Kettős könyvelés forgalom bevitel Mintafeladat Tartalomjegyzék 1. Bevezető 2. Törzsállományok felvitele, kiíratása 3. Paraméterek beállítása 4. Forgalmi tételek rögzítése, könyvelése 4.1. Nyitó tételek 4.2. Éves gazdasági események        - Beérkező számlák        - Kimenő számlák        - Banki tételek        - Pénztár tételek        - Vegyes tételek 5. Eredményadatok kiíratása 5.1. Listázás 5.2. Rátekintő információ kiíratása képernyőre 6. Könyvelt tételek módosítása/törlése 7. Éves zárás-nyitás 8. Éves forgalmi tételek törlése

Bevezető rendszerleírás

Bevezetőként szükséges meghatározni - a hétköznapi életben is használt - fogalmakat, amelyeket a következő programkezelési leírás, a program nézőpontjából meghatározott formában, értelemben használ. Szükséges ez, mivel a programok ismertetésénél az előadó használja ezeket a fogalmakat, viszont a hallgató egyáltalán nem biztos, sőt esetenként biztos, hogy nem olyan értelemben tölti meg tartalommal, amint a programok megismeréséhez szükséges. Továbbá a Megastar ügyviteli programja alkalmaz olyan sajátos technikai sajátos megoldást, amely értelmezésre szorul.

Alapfogalmak:

Törzsadatok, forgalmi adatok: A nem számítástechnikával foglalkozó gazdasági szakemberek kérdése visszatérően az szokott lenni, mik azok a törzsadatok? Az ügyviteli nyilvántartás időben viszonylag állandó adatokkal - főkönyvi számok, partnerkódok, stb. - időbeni történéseket írnak le - vettünk, eladtunk, kifizettünk, stb. Ezért az ügyviteli feldolgozás időben viszonylag állandó adatai a törzsadatok. Pl. főkönyvi számok, amelyet ha megadunk az legalább 1 évig állandó marad, de pl. a naplókód évekig változatlan tartalommal használhatjuk. Az időben állandó, törzsadatok segítségével tudjuk rögzíteni az ezekhez kapcsolható időben megjelenő adatokat a forgalmi adatokat. Pl. egy bejövő számlát a bejövő számlák naplóján a megfelelő főkönyvi számokra rögzítjük, stb.

Főkönyvi számlatükör FA101: A MegaORA program sajátossága, hogy a főkönyvi számlarend, amely számlaszám, számla megnevezés, kibővíthető egyéb adatokkal. Elsősorban - ritkán használt - lehetőség, hogy a számlaszám és rövid megnevezés mellé megadható egy részletes leírás. Ebben egy A4-es (3600 karakter)   terjedelemben elmondhatók a számla használatának szempontjai. A számlaszám rövid megnevezés és leírás biztosítja azoknál a szervezeteknél a képben lévő hivatalos számlaosztály létrehozását, ahol szükség van. A számlaszámok mellé a narratív leírás mellett a gép működését vezérlő egyéb adatok is megadhatók. (áfa számla vagy nem, jelleg tartozik vagy követel, az adott számlához partner hozzátehető vagy nem, stb.)

Havi-éves zárási paraméterek FA102: Előre kell bocsátani, a MegaORA programban havi vagy éves zárások olyan kezelői műveletek, amelyek az illető feldolgozásban a kezelő döntésétől függenek. Ez a törzsállomány csak azt a viszonylatot írja le, ami a paraméterekben igényelt automatizmusok elvégzéséhez szükséges.

(Tükör) Napló törzs FA103: A főkönyvi számlatörzs adatai biztosítják a számlasoros nyilvántartás végzését, a naplók biztosítják az idősoros nyilvántartás végzését. Egy másik aspektusa az idősoros nyilvántartásnak, hogy a gazdasági esemény jellege szerint lehet, kell csoportosítani a nyilvántartásba vett gazdasági eseményeket. Így vannak beérkező számlák csoportja (kódszám: 100-199), kimenő számlák csoportja (200-299),  banki pénzmozgásokhoz kapcsolódó események csoportja (300-399), pénztári pénzmozgásokhoz kapcsolódó események csoportja (400-499), valamint a vegyes gazdasági események csoportja (500-599). Továbbá gépi, technikai eljárásokhoz használatos még, szintén vegyes naplótípusok 600-899. Speciális napló használat, amikor egy meghatározott naplóra csak egy főkönyvi számlára kerülő forgalmat könyvelünk, ilyenek általában a banki és pénztári naplók. Ezt tükörnaplónak nevezzük. (Az egyes beviteli programok help szövegei, dokumentációi ezeket a lehetőségeket részletesen is tartalmazza.)

Áfa-árbevétel módosító kódok FA104: A MegaORA program sajátossága, hogy a gazdasági események azon csoportját, amely áfa körben érintett és/vagy a számlázás árbevételénél módosítja az árbevételt, egy külön törzsállományban írja le. Ebben a törzsállományban lévő kódokkal mód van leírni, hogy a gazdasági esemény áfa mentes, vagy valamilyen százalékos vagy pl. fordított áfás, stb. A kód - eléggé bonyolult struktúrája -a megfelelő dokumentációban található.Viszont rendeltetésszerű használata rendkívüli módon tudja segíteni a gazdasági esemény adatainak rögzítését, mivel a törzsadatokban egyszer megfogalmazott összefüggéseket a program automatikusan értelmezi, és az adatbevitelt segíti. 

Partner vagy ügyfélnyilvántartás - partnertörzs FA111, stb.: A számviteli   nyilvántartásban szereplő bármilyen ügyfél, partner, saját dolgozó, szolgáltatást igénybe vevő, stb. amely lehet akár természetes, akár jogi, logikai személy, amelyekre a nyilvántartásban kötelezettségeket és ahhoz kapcsolódó kiegyenlítéseket akarnak nyilvántartani. Egy ilyen egyed, ha egyszer szerepel a partner törzsben, akkor a konkrét gazdasági esemény főkönyvben történő elhelyezésével lehet őt minősíteni. A gazdasági esemény alapján lehet vevő, szállító, szerződéses ügyfél, stb. Így mód van, hogy pl., ha valamelyik partner vevő is és szállító is, akkor egyrészt kimutatható a tartozása-követelése, együttesen. Továbbá az ilyen ügyfélre kompenzációt lehet készíteni.

Deviza törzsállományok leírása: Ha a könyvelés nemcsak a könyvvezetési pénznemben, forintban történik, hanem egyéb pénznemek is szerepelnek a gazdasági eseményben, akkor az illető devizanemhez kapcsolódóan le kell írni törzsállományként a deviza típusát, árfolyamát, stb.

Utókalkulációs, kontrolling törzsadatok: Ez a főkönyvi könyveléstől elkülönülő, de annak szerves részeként használható technikai törzsállomány, amelyen megadható a kód hossza, neve, stb. Az így definiált tetszőleges darabszámú kódok használhatók a főkönyvi könyvelésben rögzített gazdasági eseményekhez, és/vagy az egyes főkönyvi számlák  "alábontására". 

Főkönyvi könyvelés: Minden gazdasági eseménynek a MegaORA rendszerben történő rögzítése megfelelő főkönyvi kódszámokkal kerül rögzítésre. Tehát minden gazdasági esemény a főkönyvi könyvelésbe belekerül, a megfelelő főkönyvi listákon tételesen, összegzetten megjeleníthető.

Folyószámla könyvelés, nyilvántartás: Csak azok a gazdasági események szerepelnek a folyószámla nyilvántartásban, és az ezzel szorosan összefüggésben keletkező pénzügyi nyilvántartásban, amelyben partnerkód szerepel. A partnerkód használata - a MegaORA konvenciók szerint - a folyószámla, illetve a folyószámla szám úgy képződik, hogy a főkönyvi szám, kötőjel partnerkód együttese. Más szóval a partnerkód csak olyan főkönyvi számláknál értelmezett, ahol a főkönyvi számlatükör leírásában egy megfelelő jellel közöljük, hogy arra a számlára - elsősorban - partnerekkel történő gazdasági eseményt rögzítünk. Ha egy adatbeviteli bizonylatban nem szerepel partnerkód, akkor az nem része a folyószámla könyvelésnek, pénzügyi nyilvántartásnak. A fúkönyvi könyvelésnek része a partnerekre történő analitikus könyvelés.

Áfa nyilvántartás: Csak azok a gazdasági események szerepelnek az áfa nyilvántartásban, áfa időszakos jelentésekben, amelyekben áfa kód szerepel. A MegaORA konvenciók szerint - ha az áfa nyilvántartáshoz szükséges - akkor a gazdasági esemény bevitelében szerepeltetni kell még olyan áfa kódot is, mint pl. áfa körön kívüli. Az áfa törzs kódkonvenciói biztosítják, a megfelelő áfa százalékok, áfa számlák, áfa mentes vagy fordított áfa, stb. adatbevitelét és ezekből adatszolgáltatás készítését. Értelemszerű, hogy olyan könyvelési tételekbe, amely áfát nem érint (pl. bérfeladás), áfa kódot nem kell szerepeltetni.

Deviza összegek szerepelése a gazdasági eseményekben: Amennyiben a gazdasági esemény nemcsak a könyvvezetési pénznemben történik, akkor - opcionálisan - bevihetők a könyvvezetési pénznem mellé más pénznem összeg is. Előfeltétel a megfelelő egyéb pénznem definíciója szerepeljen a törzsadatokban. Lehetséges, hogy egy gazdasági esemény adataiban csak a könyvvezetési pénznem szerepeljen. Általában ez utóbbit valósítja meg a magyarországi szervezetek könyvvezetése. A MegaORA program lehetővé teszi, hogy a könyvvezetési pénznem ne forint, hanem egyéb (pl. euró) legyen, természetesen a könyvvezetés akkor is a magyar törvényeknek megfelelően történik.

Többdimenziós könyvelés az utókalkulációs, kontrolling kódok segítségével: A gazdasági események számla és idősoros nyilvántartása mellett lehetőség van ezeknek a technikai kódoknak a segítségével további "alábontást" létrehozni. Pl. 911 árbevételi számla tételeibe egy ilyen kód segítségével kimutathatjuk, hogy mely szerződésre és/vagy mely ügynök hozta létre azt az adott 911-es árbevételi sort. További lehetőség, az adott gazdasági eseményben pl. 5000 forint bevétel volt, amit az 1-es kóddal jelölt szerződésre 3000 forint, a 2-es kóddal jelölt szerződésre 2000 forint szerepel, akkor a bizonylat árbevételi része íly módon kettő sorban vihető be. A konkrét szervezetek konkrét ügyviteli igénye határozza meg, hogy milyen, mennyi és a nyilvántartás mely részén akarnak további alábontást készíteni, így módon nemcsak számla és idősoros, hanem ezen kódok szerint tetszőleges dimenziójú nyilvántartás készíthető.

Forgalmi területek használata: A MegaORA program sajátossága, hogy a - főkönyvi könyvelési és a bér alrendszereknél - az előzetes adatrogzítéshez un. forgalmi területet használ. A könyvelési, bérszámfejtési munkafolyamat ketté van szakítva. Első fázis az adatok rögzítése és csoportos ellenőrzése, a második fázis az íly módon bevitt adatoknak könyvelése illetve a bér adatok "véglegesítése", letárolása. Ez a kétfázisú munkavégzés azt a célt szolgálja, hogy a viszonylag jelentős hibával történő adatrögzítés könnyen módosítható, jól ellenőrizhető folyamat legyen és íly módon garantáltan jó, vagy legalábbis jobb minőségú adatokkal történjen a végleges munkafolyamat. A forgalmi terület egy olyan soszámmal ellátott (1-999) logikai "piszkozat" munkafelület, amelyen a kezelő tetszőleges módosításokat végezhet és befejezéskor csoportosan is ellenőrizheti az adatrögzítői munkájának eredményét.

Könyvelés, iktatás munkafázisok: A forgalmi területen lévő bevitt adatok nem részei az éves főkönyvi könyvelésnek, pénzügyi nyilvántartásnak, stb. Ahhoz, hogy "hozzádolgozásra, letárolásra" kerüljön a korábbi éves adatokhoz szükséges iktatni és/vagy könyvelni. Ha csak iktatás történik, akkor a letárolt tételek tulajdonképpen ideiglenes jellegűek, módosíthatók, törölhetők, stb. (Az iktatás a beérkezett számlák, levelek, stb. pénzügyi nyilvántartásba vételét teszi lehetővé.) Ha könyvelés történik, akkor a letárolásra került tételek egy szigorúbb státuszba kerülnek, nem törölhetők, a könyvelési adatok nem módosíthatók, stb. A MegaORA program rugalmasan biztosítja az adatszolgáltatást a listákon, áfa kimutatáson, stb. az iktatott tételekből is. Az adatbiztonság fokozott szintjéhez szükséges, hogy az időszak tételei könyveltek legyenek. Ez a programmal végzett munka ügyvitelszervezési feladata.

1. Bevezető

Az alábbiakban egy kereskedelmi és szolgáltató tevékenységet folytató gazdálkodó szervezet adatainak főkönyvi könyelését bemutató mintafeladatokon keresztül nyújtunk segítséget a MEGASTAR PLUS Kft. ORACLE-ös adatbázisra épülő főkönyvi könyvelési programjának megismeréséhez.

A példa fiktív vállalkozás, fiktív gazdasági eseményeire készült. A mintafeladat a legáltalánosabb, leggyakrabban előforduló gazdasági eseményekre épült, mely a kis-, és középvállalkozásoknál előfordul, és a főkönyvi program begyakorlásához ad támogatást. Javasoljuk a felhasználónak, hogy az átadott programmal gyakorlásképpen próbálja meg saját kezűleg is feldolgozni az adatokat. A leírás igyekszik támogatni a gyakorló, tanuló tevékenységet, továbbá F1/?-el kérhető a menüponthoz tartozó dokumentációs leírás.

Főkönyvi könyvelési programunk rugalmasan alkalmazható mind a szerteágazó tevékenységet ellátó gazdálkodó szervezetek bonyolult, mind a kisvállalkozások egyszerű kettős könyvelését, továbbá az egyszeres könyvelést végzők kiszolgálására is. Azonos adatok és gazdasági események figyelembe vételével mintafeladatokon mutatjuk be a program alkalmazási lehetőségeit.

Ezek:
- 1. a 00004-es azonosítójú: Kettős könyvelési mintafeladat
- 2. a 00005-ös azonosítójú: Egyszerűsített kettős könyvelési mintafeladat
- 3. a 00006-os azonosítójú: Egyszeres könyvelési mintafeladat

Az alábbiakban a 00004-es azonosítójú mintafeladatot mutatjuk be, ahol a számlatükör törzsben rögzített főkönyvi számlákkal kontírozzuk az egyes gazdasági eseményeket.

A vállalkozás adatai és a tárgyidőszaki gazdasági eseményei a következők:

Nyitó tételek (600-as napló)

 

Gazdasági események

Beérkezett számlák (100-as napló)

Kimenő számlák (200-as napló)

Banki tételek (300-as napló)

Pénztári tételek (400-as napló)

Vegyes tételek (500-as napló)

Mintafeladat tartalomjegyzék

2. Törzsállományok felvitele, kiíratása

A törzsállományok létrehozásához a dokumentációban (F1) részletes leírások találhatók Ezek figyelembe vételével kell kitölteni azokat a mezőket, amelyek a feladataink elvégzéséhez szükségesek. A forgalmi tételek feldolgozásához az alábbi törzsállományokat alakítottuk ki:

Mintafeladat tartalomjegyzék

3. Paraméterek beállítása

A paraméterek a program működését vezérlik, ezért ezeket figyelmesen végig kell nézni, és a feldolgozásunknak megfelelő választ kell megadni.

Az FA9 Főkönyv-pénzügy működési paraméterek menüpontban felsorolt kérdésekre a mintafeladathoz az alábbiakat választottuk.
- Van-e 6-7 számlaosztály. Mi csak az 5 költségnemre könyveltünk, ezért a kérdésre NEM-et jelöltünk meg.
- Ellenszámla képzéshez a főkönyvi számlát választottuk.
- Bizonylatszám numerikus lehet.
- Folyószámla rendezettség melyik dátum legyen? A legkésőbbi banki kiegyenlítés dátumát jelöltük.
- Áfa elszámolási időszak: ÉVES
- Forgalomból közvetlen könyvel? Csak iktat, azaz a forgalmi területre rögzíti a tételeket, és később külön menüpont indításával könyveljük le a forgalmi területen
   lévő tételeket.

A többi paraméter kérdésére nemleges a válasz.

Az FA8 Feldolgozási időszak beállítása menüpont is programvezérlő, csak azokra az időszakokra lehet könyvelni, amelyeket IGEN-re állítottunk.

Az FA3A Forgalom bevitele, módosítása menüpont indításával a megjelenő forgalmi terület bekérő képernyőn új forgalmi területet hozhatunk létre, illetve kiválaszthatjuk a már létrehozott forgalmi területet. A következő képernyő alján a "Forgalom rögzítését segítő feladatok"   "7. Paraméterek"-re kattintva paraméter beállításokat lehet elvégezni.
   - Áfa kód vagy %: a forgalom rögzítését %, vagy adóalap kódjának megadásával kívánjuk rögzíteni? A % választásánál a bejövő és kimenő számlák naplójánál
     a program egyértelműen választja ki a %-hoz tartozó adatokat, a bank és pénztár naplónál a program nem tudja eldönteni, hogy milyen eseményről van szó.
     Adóalapkód megadásával minden naplón helyes adó % rögzítődik. A mintafeladat ezt használja.
   - Rendezettségi azonosító: Igen, mert használni kívánjuk
   - Árfolyamszámítás: Nem
   - Tételsor megnevezés: Igen
   - Melyik főkönyvi számla: 1-es főkönyvi számla
   - Deviza számítás: Nincs deviza
   - Áfa számítás: Bruttó Áfa számítás
   - Pénzügy bekérés: Nem

Valamennyi paraméter beállítás után kezdődhet a forgalmi tételek rögzítése.

Mintafeladat tartalomjegyzék

4. Forgalmi tételek rögzítése, könyvelése

Az FA3A forgalom bevitele, módosítása menüpont dokumentációs leírása a "Forgalmi terület kell-e" paramétert NEM-re állítva mutatja be, ami közvetlen könyvelést jelent. Példánkban van forgalmi terület bekérés, tehát első lépés a forgalmi terület létrehozása, majd kiválasztása.

Az FA3A menüpont indításával a "Forgalmi terület választása" képernyőt láthatjuk, ahol az 1. sorszám alatt "Alapértelmezett forgalmi terület" automatikusan megjelenik. Ez a forgalmi terület általában elegendő.

A kiválasztás után megjelenő képernyő a "Főkönyvi bizonylatok kiválasztása", ahol a rögzített, de még nem könyvelt tételek vannak. Ezekből valamelyik tételsort kiválaszthatjuk, módosításra, törlésre, megtekinthetjük részletes rögzítési formájukban. A forgalmi területen lévő tételeket különböző csoportosításokban gyűjthetjük a képernyő alján lévő "Forgalom rögzítését segítő feladatok" alatti mezők kiválasztásával.

Új bevitelre kattintva a "beviteli képernyő" jelenik meg. A fej és tételsorok bevitelekor a mezők kitöltését meghatározza az, hogy milyen naplókódra könyvelünk.

A könyvelési munkát gyorsítja, ha gyakran használt menüpontokat a "Gyors menü"-be helyezzük. A mintafeladathoz az alábbi menüpontokat tettük ki:
FA3A Forgalom bevitel
FA32 Forgalom kiíratás
FA512 Főkönyvi könyvelés
FA611 Könyvelési napló kiíratása
FA613 Főkönyvi kivonat kiíratása
FA6205 Folyószámla tételei
FA6302 Áfa kódra gyűjtött kiíratás
FA72 Szlaösszefüggés-Kivonat-Karton-Tétel
FA8 Feldolgozási időszak beállítása
FA9 Működési paraméterek

4.1. Nyitó tételek

Főkönyvi számla nyitó tételeinek forgalmi bevitele:

Fej beviteli képernyő:
Feld.időszak: 2006.00
Napló: 600
Biz.szám: 1
Biz.dátum: 2006.01.01.
Partner: -

Tételsor beviteli képernyő:
TK: a mezőbe a Tartozik tételnél 1-es a Követel tételnél 2-es írható be.
Fők.szám: csak a főkönyvi számla törzsben rögzített értéket fogadja el a program. Ha nem tudjuk a főkönyvi számla számát, kettőt kattintva a mezőre, megnyílik a rátekintő a törzsállományra, és kiválaszthatjuk a kívánt főkönyvi számot.
Tartozik/Követel: a TK mezőbe beírt számnak megfelelően a program a tartozik vagy követel mezőt ajánlja fel, amelynél a kívánt érték rögzíthető.
Áfa/%: a nyitó tételeknél nincs.
Megjegyzés: írható
: ennél a jelnél entert adunk, elfogadottnak tekintjuk a sort. Ha javítani akarunk a Shift+Tab billentyűk lenyomásával visszaléphetünk a mezőkön és javíthatjuk. Amennyiben a tétel bevitelnél a fej részben fedezünk fel hibát, akkor az Esc billentyűvel kiléphetünk a forgalmi bevitelből és újra kezdhetjük a fej és tétel(ek) rögzítését.

Ha befejeztük az egymáshoz tartozó tételsorok rögzítését, a képernyő alján lévő "Befejez" gombra kattintva a forgalmi területre felíródnak a bevitt adatok. A képernyő alján látható első Tartozik/Követel párnál figyelhetjük, hogy az egymáshoz tartozó tételek rögzítésekor milyen összeget rögzítettünk be a tartozik, ill. követel oldalra. A nyitó tételek 600-as naplón történő felvitelénél a program elfogadja az egyenlőtlenséget, mivel a folyószámlás nyitó tételek felvitele külön történik.

Folyószámla nyitó tételeinek forgalmi bevitele:

Fej beviteli képernyő:
Feld.időszak: 2006.00
Napló: 100-as a szállító - 200-as a vevő folyószámláról
Biz.szám: a folyószámlák rendezetlen adatainál leírtak szerint
Biz.dátum: 2006.01.01.
Partner: a folyószámlák rendezetlen adatainál leírtak szerint

Tételsor beviteli képernyő:
A folyószámla nyitó tételeinek forgalmi területre rögzítése megegyezik a főkönyvi számlák rögzítésénél leírtakkal, azzal a különbséggel, hogy míg az összes főkönyvi számla nyitó tételeit egy fej alatt felvihettük, a folyószámlánál egy fejhez egy tételt tudunk felvinni, mivel a partnerkód más lehet, a rendezettségi azonosító minden bizonylat különbözik egymástól.

A nyitó tételek rögzítését követően ellenőrzésre kiírathatjuk a forgalmi területet az FA32 vagy FA33 menüponttal, majd lekönyvelhetjük a forgalmi területen lévő adatokat az FA512-es menüponttal. A könyvelést követően kiírathatjuk a Könyvelési naplót, az FA611 menüponttal, amelyen ellenőrizhetjük naplókódonként a felvitt tételeket. Főkönyvi kivonatot készíthetünk az FA613-as menüponttal.

4.2. Éves gazdasági események

Beérkező számlák rögzítése:

Fejadatok rögzítésénél kötelező mezők kitöltése:

- Feldolgozási időszak
- Naplókód: 100-199 között
- Bizonylat száma
- Bizonylat dátuma
- Partnerkód
- Számlakibocsátás éve
- Rendezettségi azonosító
- Fizetési határidő
- Teljesítési dátum

Tételsor rögzítésénél kötelező mezők kitöltése:

- TK: 1/2
- Főkönyvi szám: TK = 2 esetén a program a Szállítók főkönyvi számlaszámát (4541) ajánlja fel
- Tartozik/Követel: Érték megadása
- Áfa kód/%: Beérkező számla szerinti adóalapkód vagy % megadása.

A továbbiakban azonosak a nyitó tételnél leírtakkal.

Kimenő számlák rögzítése:

- Naplókód: 200-299 között
- Főkönyvi szám: TK = 1 esetén a program a Vevők főkönyvi számlaszámát (311) ajánlja fel.

Továbbiakban megegyezik a beérkező számláknál leírtakkal.

Banki tételek rögzítése:

- Naplókód: 300-399 között
- Partnerkód: csak akkor, ha folyószámlát is érint a tétel
- Rendezettségi azonosító: csak akkor, ha folyószámlát is érint a tétel
- Számlakibocsátás éve: csak akkor, ha folyószámlát is érint a tétel

Egyébként azonosak a beérkező számlánál leírtakkal.

Pénztári tételek rögzítése:

Azonosak a banki tételek rögzítésénél leírtakkal.

Vegyes tételek rögzítése:

- Naplókód: 500-599 között
- Partnerkód: ha folyószámlát is érint a tétel
- Főkönyvi szám: ha folyószámlát is érint a tétel, akkor Vevők/Szállítók főkönyvi számának is szerepelnie kell. Két folyószámla közötti átkönyvelés nem lehetséges,
   mivel a fejhez csak egy partnerkódot lehet megadni és a rendezettségi azonosító sem azonos.

Ha bank/pénztár tétel került tévesen folyószámlára könyvelésre, ezeket bank/pénztár naplón kell helyesbíteni. Ha számla került tévesen naplón könyvelésre, stornírozni kell az eredeti naplón és rögzíteni a helyes naplón.

Mintafeladat tartalomjegyzék

5. Eredményadatok kiíratása

A menüpont kiválasztásával a szűrőfeltételek jelennek meg, ahol a -TOL és -IG értékek megadásával lehet korlátozni a listára kerülő tételeket, tételes vagy gyűjtött kiírás között, valamint a felajánlott összegzések közül választhatunk. Ha a kezdő értékeket nem változtatjuk meg, akkor az összes tétel listára kerül, és a szűrőben feltüntetett feltételek teljesülnek.
A szűrő elfogadásával a lista a képernyőn jelenik meg, és a képernyő felső részén választhatunk a nyomtatóra/fájlba történő kiírás között.
A mintafeladat adatainak kiíratása az "alap" lehetőségekkel történt, azaz a szűrő kezdő értékén nem változtattunk.

5.1. Listázás

Főkönyvi könyvelés listái:

FA611 Könyvelési napló kiíratása
FA612 Főkönyvi karton kiíratása
FA613 Főkönyvi kivonat kiíratása
FA614 Fedezeti tábla kiíratása
Fa619 Törölt/Módosított tételek kiíratása

Folyószámla könyvelés listái:

FA201 Számlakönyv tartalomjegyzék kiíratása
FA202 Számlakönyv kiíratása
FA203 Folyószámla karton kiíratása
FA205 Folyószámla rendezett/rendezetlen tételek kiíratása
FA207 Folyószámla kivonat kiíratása
FA207 Folyószámla kivonat kiíratása Ft összeg sorrendben

Áfa nyilvántartás listái:

FA6301 Áfa tételek analitika naplóból
FA6302 Áfa kódra gyűjtött kiíratás naplóból
FA6303 Áfa tételek kiíratása főkönyvi kartonból
FA6304 Egysoros áfa kiíratása
FA6305 Áfa elszámolás adatainak bevitele
FA6306 Áfa elszámolás adatainak kiíratása

Pénzügyi nyilvántartás listái:

FA64A Rendezetlen tételek 30, 60 napok szerint
FA64B Számlaszám folyamatosság (tombola)
FA642 Várható pénzügyi teljesítések
FA644 Fizetési felszólító levél
FA645 Késedelmi kamat jegyzék
FA646 Késedelmi kamat fizetési felszólító levél
FA647 Egyenlegközlő levél

Az alábbiakban közreadjuk -a jól bevitt adatok alapján - a Könyvelési napló tömör kiíratását, valamint a főkönyvi és folyószámla kivonat listáját:

Könyvelési napló tömör kiíratása

  

Könyvelési napló tömör kiíratása

  

Könyvelési napló tömör kiíratása

  

Könyvelési napló tömör kiíratása

  

Könyvelési napló tömör kiíratása

  

Könyvelési napló tömör kiíratása

  

Folyószámla kivonat - pénzügyi tételekből

  

Főkönyvi kivonat - éves összesen sorokkal

 

5.2. Rátekintő információk kiíratása képernyőre

Ellenőrzésre, tájékoztatásra, gyors információt nyerünk a rátekintő információk kiíratásával.

FA71 Bank-Pénztár napló forgalma, egyenlege
FA72 Számla összesítő-Kivonat-Karton-Tétel
FA74 Folyószámla kivonat-Karton-Tétel

Mintafeladat tartalomjegyzék  

6. Könyvelt tételek módosítása/törlése

A lekönyvelt tételeket módosíthatjuk, vagy kitörölhetjük a forgalmi beviteli képernyő alsó részén található "Forgalom rögzítését segítő feladatok" "5.Knyv.t.áth" és "6.Foly.t.áth" billentyűk segítségével.
Alkalmazásuk részletes leírása a dokumentációban található. A billentyűkre kattintva a megfelelő szűrő kitöltésével választhatjuk ki azokat a tételeket, amelyeket a program képernyőre hoz.

A felhozott tételekből kijelölhetjük azokat, amelyeket a forgalmi területre teszünk, ahol a módosítást/törlést elvégezve a forgalmi területen lévő adatokat lekönyvelhetjük. (FA512).
A módosított/törölt tételekről információt kaphatunk az FA619 lista kiíratásával.

Mintafeladat tartalomjegyzék

7. Éves zárás-nyitás

Mielőtt az éves zárás-nyitás FA54-es menüpontját elindítanánk, valamennyi tárgyévre vonatkozó gazdasági eseményt és az éves rendező könyvelési tételt könyveljük le.
Gondoskodjunk arról, hogy az új év számlatükrét és naplóját megnyissuk (FA56), a nyitó tétel feldolgozási időszakot (00 hónap) kijelöljük. A zárási paraméterben (FA102) a 9-es sorszám alatt rögzítsük, hogy a záró-nyitó tételek milyen főkönyvi számlára kerüljenek. A nyitó tételeket a program forgalmi területre teszi.

Ha az éves nyitás lefutott és később újabb könyvelendő tételek kerülnek elő, vagy hibát fedezünk fel, letörölhetjük a zárás-nyitást, és a módosítások elvégzése után újra indíthatjuk az FA-es menülépést.

Mintafeladat tartalomjegyzék

8. Éves forgalmi tételek törlése

Régebbi (tárgyév előtti) tételeket törölhetjük az FA55-ös menüpont indításával. A megjelenő szűrőben megadott "Törlési év" és a megelőző éves forgalom tételei kitörlődnek, kivéve a folyószámák rendezetlen adatai.